УГОЛОВНАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА ФАЛЬСИФИКАЦИЮ ЕДИНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕЕСТРА ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ, РЕЕСТРА ВЛАДЕЛЬЦЕВ ЦЕННЫХ БУМАГ И СИСТЕМЫ ДЕПОЗИТАРНОГО УЧЕТА

общественно опасное явление. Преступлением, характеризуемым как криминальное рейдерство, в науке уголовного права признают фальсификацию единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета (ст. 170.1 УК РФ) [1, с. 11; 2, с. 262].

Анализ общественных отношений, являющихся объектом посягательства в рамках ст. 170.1 УК РФ, позволяет сделать вывод о том, что данная статья содержит два самостоятельных состава преступления. Основным непосредственным объектом преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 170.1 УК РФ, выступают общественные отношения, связанные с ведением единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг, а также общественные отношения в сфере функционирования системы депозитарного учета.

В качестве основного непосредственного объекта преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 170.1 УК РФ, выступают общественные отношения, обеспечивающие охрану прав на ценные бумаги, прав владельцев ценных бумаг (инвесторов), в качестве дополнительного объекта (ч. 3 ст. 170.1 УК РФ) — общественные отношения, охраняющие здоровье человека.

Потерпевшими от преступления могут быть учредители (участники) юридического лица; зарегистрированные владельцы именных ценных бумаг; лица, осуществляющие управление ценной бумагой или долей, переходящей в порядке наследования; руководитель постоянно действующего исполнительного органа юридического лица; иное лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени юридического лица.

Содержание государственных реестров, порядок предоставления содержащихся в них сведений и документов регламентируются ст. 5 и 6 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»*. Ведение государственных реестров осуществляется регистрирующим органом строго в соответствии с процедурой, установленной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти**.

Депозитарной деятельностью признается оказание услуг по учету и переходу прав на бездокументарные ценные бумаги и обездвиженные документарные ценные бумаги, а также по хранению обездвиженных документарных ценных бумаг при условии оказания услуг по учету и переходу прав на них и в случаях, предусмотренных федеральными законами, по учету цифровых прав в соответствии с абз. 1 ст. 7 Федерального

Стр.23

закона от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»*.

Депозитарий — юридическое лицо, осуществляющее депозитарную деятельность на основании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности**. Депозитарий, осуществляющий расчеты по результатам сделок, совершенных на торгах организаторов торговли по соглашению с такими организаторами торговли и (или) с клиринговыми организациями, осуществляющими клиринг таких сделок, именуется расчетным депозитарием.

Реестр владельцев ценных бумаг в соответствии с абз. 5 п. 1 ст. 8 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» представляет собой формируемую на определенный момент времени систему записей о лицах, которым открыты лицевые счета, записей о ценных бумагах, учитываемых на указанных счетах, записей об обременении ценных бумаг и иных записей в соответствии с законодательством Российской Федерации. Деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг признаются сбор, фиксация, обработка, хранение данных, составляющих реестр владельцев ценных бумаг, и предоставление информации из реестра владельцев ценных бумаг. Данным видом деятельности имеют право заниматься только юридические лица — держатели реестра.

Договор на ведение реестра может быть заключен только с одним юридическим лицом. Регистратор может вести реестры владельцев ценных бумаг неограниченного числа эмитентов или лиц, обязанных по ценным бумагам. Реестр ценных бумаг на предъявителя не ведется***.

Понятие «система депозитарного учета» не применяется в бланкетном законодательстве, за исключением ст. 170.1 УК РФ. В соответствии с п. 3.1.2 Базового стандарта совершения депозитарием операций на финансовом рынке система учета депозитария является совокупностью данных депозитарного учета и записей, вносимых в учетные регистры, предназначенные для фиксации в депозитарии текущих значений реквизитов объектов депозитарного учета (анкеты), и регистры, предназначенные для фиксации действий депозитария по исполнению депозитарных операций (журналы).

Депозитарий ведет следующие учетные регистры:

учетный регистр, содержащий сведения о депонентах и, если это предусмотрено условиями, иных лицах (анкета депонента, иного лица);

учетный регистр, содержащий сведения и записи о ценных бумагах, в отношении которых он оказывает услуги по учету прав (анкета выпуска);

учетный регистр, содержащий записи по счету депо (иному счету), субсчету депо или разделу счета, а также записи об изменении сведений о депоненте или ценных бумагах в хронологическом порядке (журнал операций);

иные учетные регистры, определенные внутренним регламентом.

Объективную сторону состава преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 170.1 УК РФ, образуют действия, состоящие в представлении в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, или в организацию, осуществляющую учет прав на ценные бумаги, документов, содержащих заведомо ложные данные об учредителях (участниках) юридического лица, о размерах и номинальной стоимости долей их участия в уставном капитале хозяйственного общества, о зарегистрированных владельцах именных ценных бумаг, о количестве, номинальной

Стр.24

стоимости и категории именных ценных бумаг, об обременении ценной бумаги или доли, о лице, осуществляющем управление ценной бумагой или долей, переходящих в порядке наследования, о руководителе постоянно действующего исполнительного органа юридического лица или об ином лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица.

Заведомо ложными следует признавать любые не соответствующие действительности сведения об указанных обстоятельствах.

Поскольку объективная сторона рассматриваемого состава преступления выражается в альтернативных действиях, представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, либо в организацию, осуществляющую учет прав на ценные бумаги, документов, содержащих заведомо ложные данные, различного характера (например, об исполнительном органе некоммерческого партнерства и лице, имеющем право без доверенности действовать от имени указанного юридического лица) квалифицируется как единое преступление*.

Исходя из способа совершения преступления субъективная сторона анализируемого состава преступления характеризуется умышленной виной в виде прямого умысла. Заведомость как обязательный признак состава преступления предполагает, что виновный достоверно знает о том, что предоставляемые им данные являются ложными.

Обязательным признаком субъективной стороны состава преступления выступает цель — внесение в единый государственный реестр юридических лиц, в реестр владельцев ценных бумаг или в систему депозитарного учета недостоверных сведений; иная цель, направленная на приобретение права на чужое имущество.

Объективная сторона состава преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 170.1 УК РФ, выражается в действиях в виде внесения в реестр владельцев ценных бумаг, в систему депозитарного учета недостоверных сведений. Обязательным признаком при этом является способ совершения преступления — путем неправомерного доступа к реестру владельцев ценных бумаг или к системе депозитарного учета, т. е. при отсутствии у лица предусмотренного законом основания.

Субъективная сторона данного преступления характеризуется умышленной виной в виде прямого умысла. Мотивы и цели совершения деяния для квалификации значения не имеют.

Субъект преступления (чч. 1, 2 ст. 170.1 УК РФ) — физическое вменяемое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста.

Составы преступления, предусмотренные чч. 1, 2 ст. 170.1 УК РФ, являются формальными. Преступление признается оконченным с момента представления ложных данных в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, либо в организацию, осуществляющую учет прав на ценные бумаги, внесения в реестр владельцев ценных бумаг, в систему депозитарного учета заведомо недостоверных сведений путем неправомерного доступа к реестру владельцев ценных бумаг, к системе депозитарного учета.

В качестве квалифицирующего признака в ч. 3 ст. 170.1 УК РФ указано совершение деяния с применением насилия либо с угрозой его применения. В случае умышленного причинения тяжкого вреда здоровью или смерти деяние квалифицируется по совокупности со ст. 111 или ст. 105 УК РФ.

Преступление, предусмотренное ст. 170.1 УК РФ, следует разграничивать со смежными составами преступлений. Прежде всего с хищением в форме мошенничества (ст. 159 УК РФ): таковое имеет место только в тех случаях, когда деяние, предусмотренное ч. 1 ст. 170.1 УК РФ, создает условия для обращения чужого имущества в свою собственность либо для приобретения права на него. При этом содеянное квалифицируется как мошенничество по ст. 159 УК РФ и дополнительно по ст. 170.1 УК РФ.

Разграничение преступлений, предусмотренных ч. 2 ст. 170.1 УК РФ и ч. 3 ст. 185.2 УК РФ (внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений, умышленное

Стр.25

уничтожение или подлог документов, на основании которых были внесены запись или изменение в реестр владельцев ценных бумаг), осуществляется по способу совершения преступления — путем неправомерного доступа к реестру владельцев ценных бумаг или к системе депозитарного учета при совершении преступления, квалифицируемого по ч. 2 ст. 170.1 УК РФ.

Во многих случаях преступление, ответственность за которое установлена в ст. 170.1 УК РФ, совершается после фальсификации решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества (ст. 185.5 УК РФ) и квалифицируется по совокупности преступлений.
Неправомерный доступ к реестру владельцев ценных бумаг, к системе депозитарного учета с использованием информационно-телекоммуникационных сетей как способ совершения преступления, предусмотренного ст. 170.1 УК РФ, не охватывается ст. 272 УК РФ («Неправомерный доступ к компьютерной информации»), если лицо помимо внесения недостоверных сведений в реестр владельцев ценных бумаг, в систему депозитарного учета уничтожило, заблокировало либо скопировало иную информацию. В этом случае имеется совокупность указанных преступлений.

Деяние, характеризуемое как фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета следует разграничивать с административным правонарушением, заключающимся в непредставлении или представлении недостоверных сведений о юридическом лице или об индивидуальном предпринимателе в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, в случаях, если такое представление предусмотрено законом (ч. 4 ст. 14.25 КоАП РФ). В Определении Конституционного Суда Российской Федерации от 24 марта 2015 г. № 730-О сказано, что ст. 170.1 УК РФ, в отличие от ч. 4 ст. 14.25 КоАП РФ, устанавливает ответственность за представление документов, содержащих заведомо ложные данные, не только в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, но и в организацию, осуществляющую учет прав на ценные бумаги, причем лишь в целях внесения в единый государственный реестр юридических лиц, в рестр владельцев ценных бумаг или в систему депозитарного учета недостоверных сведений об обстоятельствах, указанных в диспозиции ч. 1 ст. 170.1 УК РФ*.

Список источников

1. Воеводкин А. В. Уголовно-правовая охрана отношений по управлению корпорацией как способ противодействия рейдерству : специальность 12.00.08 «Уголовное право и криминология; уголовно-исполнительное право» : дис. ... канд. юрид. наук. Екатеринбург, 2018. 197 с.
2. Тюнин В. И. Преступления в сфере экономической деятельности. Москва : Юрлитинформ, 2012. 384 с. (Уголовное право).

References

1. Voevodkin A. V. Ugolovno-pravovaya ohrana otnoshenij po upravleniyu korporaciej kak sposob protivodejstviya rejderstvu : special'nost' 12.00.08 «Ugolovnoe pravo i kriminologiya; ugolovno-ispol- nitel'noe pravo» : dis. ... kand. yurid. nauk. Ekaterinburg, 2018. 197 s.
2. Tyunin V. I. Prestupleniya v sfere ekonom- icheskoj deyatel'nosti. Moskva : YUrlitinform, 2012. 384 s. (Ugolovnoe pravo).

Стр.26